Die beiden Wege im Überblick
| Altersvorsorgedepot (ab 2027) | Rürup-Rente (Basisrente) | |
|---|---|---|
| Förderung | Zulage bis 540 € plus Steuerabzug bis 1.800 € zzgl. Zulage (das Finanzamt nimmt das Günstigere) | Keine Zulage, nur Steuerabzug – 2026 bis 30.826 € (zusammen veranlagt 61.652 €) |
| Auszahlung ab | 65 | 62 |
| Form der Auszahlung | Rente oder Auszahlplan, bis 30 % auf einmal | Nur lebenslange Rente, grundsätzlich keine Einmalzahlung |
| Vererbbar | Ja – die Förderung wird dann in der Regel zurückgefordert | Nein – Hinterbliebenenrente nur für Ehepartner und Kinder mit Kindergeld |
| Im Alter | Geförderte Beträge voll steuerpflichtig | Zu einem großen Teil steuerpflichtig |
Beim Rürup-Höchstbetrag werden Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung oder zu einem Versorgungswerk angerechnet. Alle Details zum Depot finden Sie im Artikel Altersvorsorgedepot 2027.
Rechenbeispiel: 1.800 € im Jahr
Vereinfacht, ohne Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer – Förderung im Jahr je nach persönlichem Steuersatz:
| Steuersatz | Rürup-Rente | Altersvorsorgedepot |
|---|---|---|
| 20 % | 360 € | 540 € |
| 30 % | 540 € | rund 700 € |
| 42 % | 756 € | rund 980 € |
Bei kleinen Beiträgen bis 1.800 € im Jahr fördert das Depot also stärker – vor allem bei niedrigem Steuersatz.
Größere Beträge: die Kombination
Wer mehr zurücklegen kann, stößt beim Depot schnell an die Fördergrenze. Beispiel mit 10.000 € im Jahr bei 42 % Steuersatz:
- Nur Rürup: rund 4.200 € Steuervorteil
- Nur Depot: rund 980 € Förderung (der Rest ist nicht gefördert)
- Kombination – 1.800 € ins Depot, der Rest in die Rürup-Rente: rund 4.430 €
Für Selbstständige mit höherem Einkommen kann die Kombination deshalb die stärkste Lösung sein.
5 Fragen vor der Entscheidung
- Wie hoch ist mein persönlicher Steuersatz – heute und voraussichtlich im Alter?
- Wie viel kann ich auch in schwachen Jahren sicher zurücklegen?
- Brauche ich Flexibilität (Einmalbetrag, Vererbbarkeit) – oder reicht eine lebenslange Rente?
- Zahle ich schon in die gesetzliche Rente oder ein Versorgungswerk ein?
- Was kosten die konkreten Produkte im Jahr?
Steuerliche Fragen klären Sie mit Ihrer Steuerberatung, Produktfragen mit einer unabhängigen Finanzberatung. Ich empfehle keine Produkte. Wobei ich helfe: Ihre Zahlen so aufzustellen, dass Sie wissen, was Sie sich leisten können – zum Beispiel in der Gründungsberatung.
Allgemeine Information, keine individuelle Steuer-, Rechts- oder Anlageberatung. Es werden keine Produkte oder Anbieter empfohlen. Rechenbeispiele vereinfacht. Stand: Oktober/November 2026.